Retención IRPF 2025: ¿Cuánto me tienen que retener en mi nómina?
A medida que iniciamos 2025, uno de los temas que sigue preocupando a muchos trabajadores en España es la retención del IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) aplicada a sus nóminas. La retención de IRPF es un adelanto del impuesto que el empleador transfiere a Hacienda a cuenta de lo que cada contribuyente deberá pagar al realizar la declaración de la renta anual. Entender cómo se calcula y ajusta esta retención es esencial para evitar sorpresas cuando llegue el momento de hacer la declaración de la renta en 2026.
Con los recientes ajustes en los tramos de IRPF y cambios en la legislación fiscal, es importante que tanto trabajadores como empresas estén al tanto de los porcentajes y normativas aplicables para este ejercicio.
En DiG Abogados, queremos ofrecerte una guía clara para que sepas cuánto deberían retenerte en tu nómina en 2025 y qué factores pueden influir en ese cálculo.
¿Qué es la retención de IRPF y cómo se determina?
La retención de IRPF es la cantidad que se descuenta mensualmente del salario bruto de un trabajador y que el empleador transfiere a Hacienda como un anticipo del impuesto final que se calcula a final de año. La retención es obligatoria para los trabajadores por cuenta ajena y tiene como finalidad que, al hacer la declaración de la renta, el contribuyente ya haya adelantado parte de sus obligaciones fiscales.
Factores que influyen en la retención
El porcentaje de retención que se aplica en cada nómina se calcula de acuerdo a una serie de factores personales y laborales, entre ellos:
- Ingresos anuales brutos: A mayor salario, mayor es la retención.
- Situación familiar: Los trabajadores con hijos o familiares a su cargo pueden tener retenciones más bajas.
- Tipo de contrato: Los trabajadores temporales y los contratos a tiempo parcial pueden tener una retención diferente a los contratos indefinidos a tiempo completo.
- Deducciones personales: Factores como el grado de discapacidad, el estado civil o los préstamos hipotecarios también influyen en la retención.
¿Por qué es importante esto? Si la retención aplicada es inferior a la que te corresponde según tus ingresos y circunstancias, podrías tener que pagar una cantidad considerable al hacer tu declaración de la renta en 2025. Por otro lado, si te retienen de más, Hacienda te devolverá el exceso en tu declaración.
Novedades en las retenciones de IRPF en 2025
El año 2025 trae consigo algunos ajustes en las tablas de IRPF y cambios en los tramos de este impuesto que pueden influir en el cálculo de tu retención. Es importante conocer estos cambios para entender cómo afectarán a tu nómina y, en última instancia, a tu declaración de la renta.
Nuevos tramos de IRPF para 2025
En España, los tramos de IRPF son progresivos, lo que significa que cuanto más alto sea tu salario, mayor será el porcentaje de retención que se te aplicará. Para 2025, los tramos son los siguientes según la media estatal:
- Hasta 12.450 euros: 19%
- De 12.450 a 20.200 euros: 24%
- De 20.200 a 35.200 euros: 30%
- De 35.200 a 60.000 euros: 37%
- De 60.000 a 300.000 euros: 45%
- Más de 300.000 euros: 47%
Este sistema progresivo implica que no se aplica el mismo porcentaje de retención a todo tu salario. En su lugar, cada tramo de tus ingresos se grava con un porcentaje diferente, siendo el tramo más alto al que perteneces el que establece tu tipo marginal.
Cambios en las retenciones para salarios bajos
En 2025, se han implementado medidas para reducir las retenciones a trabajadores con ingresos bajos. Aquellos con ingresos brutos anuales inferiores a 16.000 euros están exentos de presentar la declaración de la renta, salvo que perciban ingresos adicionales o tengan retenciones de más.
¿Cómo calcular la retención de IRPF en tu nómina de 2025?
Para saber cuánto deben retenerte de tu nómina en 2024, puedes utilizar una serie de herramientas y métodos que te ayudarán a realizar el cálculo de forma aproximada. A continuación, te explicamos los pasos más importantes.
Utiliza el modelo 145
El modelo 145 es el documento que debes presentar a tu empresa para informar sobre tu situación personal y familiar. Con esta información, el empleador puede calcular la retención de IRPF más adecuada. Algunos de los datos que debes incluir son:
- Número de hijos o ascendientes a cargo.
- Estado civil (si estás casado, divorciado, etc.).
- Discapacidad o condiciones especiales que puedan influir en la retención.
Es importante revisar este modelo si tu situación personal ha cambiado, como en caso de matrimonio, divorcio, nacimiento de un hijo o cambio de residencia.
Simuladores de Hacienda
Hacienda pone a disposición de los contribuyentes simuladores en línea que permiten calcular el porcentaje aproximado de retención de IRPF que debería aplicarse en tu caso. Solo necesitas ingresar datos como tus ingresos brutos anuales, situación familiar y tipo de contrato, y la herramienta calculará el tipo de retención recomendado.
Ejemplo de cálculo de retención
Supongamos que un trabajador en 2025 tiene un salario bruto anual de 30.000 euros, está casado y tiene un hijo a cargo. Parte de su salario estará sujeto al tramo del 24% y otra parte al 30%. Su situación familiar podría reducir ligeramente el porcentaje final de retención.
Cómo ajustar la retención de IRPF en 2025
En algunos casos, es posible que el porcentaje de retención que te aplican en la nómina no sea el más adecuado para tu situación actual. Si consideras que te están reteniendo demasiado o muy poco, puedes solicitar un ajuste a tu empresa.
¿Cuándo deberías ajustar tu retención?
- Cambios en tus ingresos: Si has tenido un aumento o reducción significativa de salario.
- Cambios en tu situación personal: Matrimonio, divorcio, nacimiento de hijos o fallecimiento de familiares a cargo pueden afectar el cálculo de tu retención.
- Ingreso de rendimientos adicionales: Si has empezado a percibir otros ingresos, como alquileres o rendimientos de capital.
En estos casos, es recomendable revisar la retención de IRPF para evitar que, al hacer la declaración de la renta, tengas que pagar grandes cantidades a Hacienda. Un ajuste a tiempo puede evitar futuros problemas.
Pasos para ajustar la retención
- Revisa el modelo 145: Si alguno de los datos que proporcionaste en su momento ha cambiado, es esencial que presentes de nuevo el modelo actualizado.
- Comunica a tu empresa los cambios: Tu empleador ajustará el porcentaje de retención en función de la información que proporciones.
- Solicita una retención voluntaria más alta: Si lo prefieres, puedes solicitar que te retengan un porcentaje superior al calculado, especialmente si sabes que tendrás ingresos adicionales o deducciones limitadas.
Conclusión
La retención de IRPF en 2025 es un aspecto fundamental para todo trabajador. Los tramos actualizados y los ajustes normativos pueden influir directamente en la cantidad retenida en tu nómina. Por eso, es esencial revisar tu situación personal y laboral de manera periódica y utilizar las herramientas disponibles para asegurarte de que se te está aplicando la retención correcta.
En DiG Abogados, estamos aquí para ayudarte a calcular y ajustar tu retención de IRPF, planificar tus impuestos y resolver cualquier duda relacionada con tus obligaciones fiscales. ¡Contáctanos para recibir asesoramiento personalizado y evitar problemas con Hacienda!
Preguntas frecuentes
¿Cómo puedo saber si me están aplicando la retención correcta de IRPF en mi nómina?
Puedes verificar tu retención utilizando simuladores de Hacienda o consultando a tu departamento de recursos humanos. También es útil revisar tu situación familiar y económica con un asesor fiscal.
¿Qué ocurre si me retienen menos IRPF de lo que corresponde?
Si te retienen menos de lo que te corresponde, es probable que al hacer la declaración de la renta tengas que abonar la diferencia a Hacienda, lo que puede suponer un pago significativo.
¿Puedo solicitar que me retengan más IRPF de lo que me corresponde?
Sí, puedes solicitar una retención voluntaria mayor si prefieres asegurarte de que no tendrás que pagar grandes cantidades al hacer tu declaración de la renta.
En DiG Abogados, estamos a tu disposición para ayudarte a gestionar todos los aspectos relacionados con la retención de IRPF y otros impuestos. ¡No dudes en contactarnos!
Resumen Retención IRPF Nómina 2025
- La retención IRPF nómina es un adelanto del impuesto que el empleador transfiere a Hacienda.
- Los tramos de IRPF para 2025 van del 19% al 47% dependiendo de los ingresos. Esta es la media estatal ya que en cada comunidad autónoma establece sus tramos.
- Factores personales como ingresos, situación familiar y tipo de contrato afectan la retención.
- Cambios en la situación personal o laboral pueden requerir ajustes en la retención.
- Usa el modelo 145 y los simuladores de Hacienda para calcular o ajustar tu retención.