Campaña de la Renta 2024-2025 en España: Calendario, novedades y cómo prepararte
Con la llegada de la primavera, también comienza uno de los momentos más importantes del año fiscal para millones de contribuyentes en España: la Declaración de la Renta.
Desde DiG Abogados, expertos en derecho tributario y fiscal, te explicamos todo lo que necesitas saber para cumplir con tus obligaciones sin sobresaltos.
Fechas clave de la Campaña de la Renta 2024-2025
Uno de los aspectos fundamentales es tener presente el calendario oficial publicado por la Agencia Tributaria. A continuación, te mostramos un resumen organizado:
| Fecha | Evento |
|---|---|
| 3 de abril de 2025 | Inicio del plazo para presentar la declaración por internet (Renta Web) |
| 7 de mayo de 2025 | Comienzan las citas para hacer la declaración por teléfono |
| 3 de junio de 2025 | Inicio de atención presencial en oficinas de la Agencia Tributaria |
| 26 de junio de 2025 | Fecha límite para presentar declaraciones con resultado a ingresar mediante domiciliación bancaria |
| 1 de julio de 2025 | Finaliza la campaña de la Renta |
Es esencial marcar estas fechas en tu calendario y planificar con antelación tu cita o presentación online.
Novedades en la Declaración de la Renta 2025
Cada ejercicio fiscal trae consigo cambios relevantes que pueden afectar a tu declaración. Para la campaña de la renta 2024-2025, estas son las principales novedades:
1. Cambios en los tramos del IRPF
El Gobierno ha actualizado los tramos del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF):
| Renta anual | Tipo impositivo |
| Hasta 12.450 € | 19% |
| 12.450 € a 20.199 € | 24% |
| 20.200 € a 35.199 € | 30% |
| 35.200 € a 60.000 € | 37% |
| 60.000 € a 300.000 € | 45% |
| Más de 300.000 € | 47% (nuevo tramo para rentas altas) |
2. Deducciones actualizadas
Se han introducido nuevas deducciones fiscales para ciertos colectivos:
- Por alquiler de vivienda habitual para jóvenes y personas con ingresos bajos.
- Por mejoras en eficiencia energética de la vivienda.
- Por aportaciones a planes de pensiones individuales y de empresa.
3. Obligaciones para criptoactivos
Se refuerza el control sobre las ganancias en criptomonedas. Si has vendido, intercambiado o recibido ingresos en criptoactivos durante 2024:
- Debes declararlos como ganancia o pérdida patrimonial.
- Puedes usar el nuevo modelo 721 si superas ciertos umbrales.
Quién está obligado a presentar la declaración
Aunque muchos contribuyentes lo hacen de forma voluntaria para obtener devoluciones, la presentación de la renta es obligatoria si se cumple alguno de los siguientes supuestos:
Estás obligado si:
- Has tenido rendimientos del trabajo superiores a 22.000 € anuales de un solo pagador.
- Has cobrado de dos o más pagadores y el segundo supera los 1.500 €, si tus ingresos totales superan 15.000 €.
- Has obtenido rendimientos del capital mobiliario y ganancias patrimoniales superiores a 1.600 €.
- Has tenido ingresos por alquileres, actividades económicas o criptomonedas.
No estás obligado si:
- Solo has percibido salarios por debajo de los umbrales mencionados.
- Tus ingresos han sido por becas, ayudas o prestaciones exentas.
En caso de duda, es recomendable revisar el borrador de la renta o contactar con nuestros abogados fiscales.
Recomendaciones para preparar tu declaración correctamente
Para evitar errores o sanciones, es fundamental revisar cada detalle. Desde DiG Abogados te recomendamos seguir estos pasos:
Antes de presentar:
- Revisa tus datos fiscales en la web de la Agencia Tributaria.
- Verifica si puedes optar por declaración conjunta o individual.
- Prepara justificantes de:
- Ingresos laborales y profesionales
- Alquileres y gastos deducibles
- Donaciones y planes de pensiones
- Hipotecas y deducciones por vivienda habitual
Durante la presentación:
- Usa Renta Web para facilitar el proceso.
- Consulta con un experto si tienes ingresos complejos.
- Verifica el resultado final (a devolver o a ingresar).
Después de presentarla:
- Guarda una copia del justificante de presentación.
- Si has cometido un error, puedes rectificar con una declaración complementaria.
- Estate atento a posibles notificaciones de Hacienda.
Preguntas frecuentes sobre la Declaración de la Renta
1. ¿Cuándo recibiré la devolución si me sale a favor?
La Agencia Tributaria tiene un plazo de hasta seis meses desde la finalización del periodo voluntario. No obstante, muchas devoluciones se ingresan en menos de 30 días.
2. ¿Puedo fraccionar el pago si me sale a ingresar?
Sí. Puedes pagar en dos plazos: 60% al presentar la declaración y 40% restante en noviembre.
3. ¿Qué pasa si presento fuera de plazo?
Se aplicará un recargo del 1% más otro 1% por cada mes adicional, hasta el 12%. Además, podrían imponerse sanciones.
4. ¿Debo declarar los ERTE o ayudas por energía?
Sí. Las ayudas y prestaciones recibidas por ERTE o subvenciones energéticas tributan como rendimiento del trabajo.
5. ¿Me conviene presentar la declaración conjunta?
Depende de la situación familiar y económica. Puede ser beneficiosa en casos de:
- Un solo ingreso familiar
- Hijos a cargo sin ingresos
- Matrimonios con rentas desiguales
Conclusión: Deja tu declaración en manos de expertos
La declaración de la renta 2024-2025 trae consigo cambios importantes que pueden afectar tu situación fiscal. Contar con asesoramiento legal y fiscal adecuado es fundamental para evitar errores y aprovechar al máximo las deducciones.
En DiG Abogados, te ofrecemos un servicio profesional, ágil y 100% adaptado a tu perfil. Ya seas particular, autónomo o empresa, te acompañamos en todo el proceso de la declaración.
Pide cita con nuestros especialistas fiscales y presenta tu renta con garantías.
